CO2 Steuer 2026: Ihre CO₂-Kosten fürs Heizen
Brennstoff und Jahresverbrauch eintragen: Der Rechner zeigt, wie viel CO₂ dabei entsteht und welchen Betrag der CO₂-Preis Sie in jedem Jahr seit 2021 kostet.
Nachgerechnet von Radif Partners · Redaktionsgrundsätze · So rechnen wir
CO₂-Kosten im Jahr
281 €
3.628 kg CO₂, 1,4 ct/kWh mit Mehrwertsteuer
| 2021: 25 €/t | 108 € |
|---|---|
| 2022: 30 €/t | 130 € |
| 2023: 30 €/t | 130 € |
| 2024: 45 €/t | 194 € |
| 2025: 55 €/t | 237 € |
| 2026: 55 bis 65 €/t | 237 € bis 281 € |
| 2027: 55 bis 65 €/t (beschlossen, nicht in Kraft) | 237 € bis 281 € |
Rechenweg Schritt für Schritt
- 20.000 kWh × 3,2508 GJ/MWh × 0,0558 t/GJ = 3.628 kg CO₂ (EBeV 2030, Anlage 2).
- 3,63 t × 65 € × 1,19 (Mehrwertsteuer) = 281 €.
- Ab 2028 soll der europäische Emissionshandel ETS2 den deutschen Preis ablösen; einen festen Preis dafür gibt es nicht. Ihr eigener Wert im Feld „CO₂-Preis“ rechnet ein Szenario.
Schätzung nach Förderrichtlinie und Gesetzen, Stand Oktober 2026, keine Beratung. Verbindlich ist allein die Zusage der Förderbank. So rechnen wir
Die sogenannte CO₂-Steuer auf Erdgas und Heizöl ist rechtlich keine Steuer, sondern der Preis für Emissionszertifikate nach dem Brennstoffemissionshandelsgesetz (BEHG). Lieferanten müssen für jede Tonne CO₂ der verkauften Brennstoffe ein Zertifikat abgeben und rechnen die Kosten in den Preis ein. Von 25 € je Tonne im Jahr 2021 stieg der Festpreis auf 55 € im Jahr 2025. Seit 2026 werden die Zertifikate in einem Korridor von 55 € bis 65 € versteigert, im Schnitt bisher zu 65 €. Mit Mehrwertsteuer sind das 1,40 Cent je Kilowattstunde Gas und 20,7 Cent je Liter Heizöl. Ein Haus mit 20.000 kWh Gas im Jahr zahlt damit 281 € CO₂-Kosten, im Jahr 2021 waren es 108 €. Bei 2.000 Litern Heizöl sind es 414 € statt 159 €. Für 2027 hat der Bundestag denselben Korridor beschlossen, verkündet ist das Gesetz noch nicht. Ab 2028 soll der europäische Handel ETS2 übernehmen, ohne festen Preis.
Wer die CO₂-Steuer bezahlt
Seit 2021 kostet jede Tonne CO₂ aus Heizöl, Erdgas und Flüssiggas Geld. Pflichtig sind nach § 10 BEHG nicht die Haushalte, sondern die Unternehmen, die den Brennstoff in Verkehr bringen. Sie kaufen die Zertifikate und geben die Kosten in der Lieferkette weiter. Bis 2025 galt ein fester Preis, 2026 wird im Korridor versteigert. Laut Veräußerungsbericht der DEHSt lag der Zuschlag bis August im Schnitt bei 65 €, also am oberen Rand.
| Jahr | Preis je Tonne | Öl 2.000 l | Gas 20.000 kWh |
|---|---|---|---|
| 2021 | 25 € | 159 € | 108 € |
| 2022 | 30 € | 191 € | 130 € |
| 2023 | 30 € | 191 € | 130 € |
| 2024 | 45 € | 287 € | 194 € |
| 2025 | 55 € | 350 € | 237 € |
| 2026 | 55 € bis 65 € | 350 € bis 414 € | 237 € bis 281 € |
| 2027 (beschlossen, nicht verkündet) | 55 € bis 65 € | 350 € bis 414 € | 237 € bis 281 € |
Die Zeile für 2027 zeigt den Korridor, den der Bundestag am 15. Oktober 2026 beschlossen hat (Bundestag). Bundesrat und Verkündung stehen aus. Was bis dahin gilt und was ab 2028 mit dem ETS2 kommt, steht unter CO₂-Preis 2027.
So rechnet der Rechner
Die Menge CO₂ ergibt sich aus den Standardwerten der EBeV 2030: für einen Liter Heizöl 0,845 kg Gewicht, 42,8 MJ je kg und 0,074 kg CO₂ je MJ. Beim Gas gehen wir von den Kilowattstunden der Rechnung aus, die auf den Brennwert bezogen sind, und rechnen mit 3,2508 GJ je MWh auf den Heizwert um. Diese Umrechnung ist unsere eigene Ableitung, der Verordnungstext nennt sie nicht ausdrücklich. Das Ergebnis in Tonnen mal Preis ergibt die Kosten, darauf kommen 19 % Mehrwertsteuer.
Ein Beispiel: 2.000 Liter Öl bei 65 € ergeben 414 €, das sind 20,7 Cent je Liter. Wie groß dieser Anteil am Literpreis ist, zeigt CO₂-Preis Heizöl. Beim Gas sind es 1,40 Cent je kWh, verglichen mit den Durchschnittspreisen unter Gaspreis.
Was auf der Rechnung stehen muss
Nach § 3 CO2KostAufG weist der Lieferant die Emissionen in Kilogramm CO₂, den Emissionsfaktor je kWh, den Energiegehalt und den CO₂-Preisbestandteil einschließlich Umsatzsteuer aus. Für Rechnungen aus 2026 nimmt das Gesetz die Mitte des Korridors, 60 €, ab 2027 den Schnitt der Versteigerungen vom 1. Juli bis 30. November des Vorjahres. Deshalb kann die Rechnung etwas anderes zeigen als der Rechner mit 65 €.
CO₂-Kosten 2026, 2027 und danach
2027, beschlossen, nicht in Kraft
237 € bis 281 €
| 2026 (55 bis 65 €/t) | 237 € bis 281 € |
| Ihr Szenario 2028 (100 €/t) | 432 € |
Mit Mehrwertsteuer. Für 2028 gibt es keinen festen Preis: Der Wert ist Ihre Annahme.
Mieter, Vermieter und der Ausweg
In einer Mietwohnung teilt das Gesetz die Kosten nach Ausstoß je Quadratmeter: CO₂-Kostenaufteilung. Wer die Kosten dauerhaft loswerden will, braucht eine Heizung ohne fossilen Brennstoff. Den Zuschuss dafür rechnet Wärmepumpe Förderung, die Heizkosten danach Heizkosten Rechner.